一支色情片攝制組正在和歌山某旅館的海景房?jī)?nèi)拍攝，但影片進(jìn)行得并不順利，女主角美子（芹明香 飾）因懷孕決定暫時(shí)退出。這突然的變故令導(dǎo)演十三（岸田森 飾）困擾不已，于是只得帶著攝制組回到大阪。十三除了當(dāng)導(dǎo)演外，還制作色情錄音帶，不過(guò)他的方法有些特別，所有音源皆來(lái)自于河馬、海豹、相撲力士的呼吸甚至牙醫(yī)和病人的會(huì)話等。某天，他偶然錄下了某富商的小妾與牙醫(yī)偷情的聲音。十三將計(jì)就計(jì)，偽裝成私家偵探走入這個(gè)名叫幾代（谷ナオミ 飾）的美麗女人的生活中來(lái)……